免退税申报疑点解析 —— 疑点代码( ASH01)

疑点代码（ASH01）

01

错误信息

出口货物报关单/代理出口货物证明（XXX）申报退税日期（YYY）超过申报期截止日，未填报《出口货物收汇情况表》

02 

疑点产生原因

纳税人为非需提供收汇材料企业，《外贸企业出口退税出口明细申报表》中“出口货物报关单号/代理出口货物证明”（XXX）的退税申报日期（YYY）超过该报关单/代理出口货物证明出口日期次年 4 月增值税申报期截止日，且在《出口货物收汇情况表》中不存在。

03 

调整方法

1.若出口日期、出口货物报关单号、代理出口货物证明号录入错误，请修改后重新申报。

建议处理方法：

首先，在【免退税申报】功能中点击页面上方步骤条“填写明细表”，跳转至“填写明细表”页面。

然后，在左侧菜单栏中点击“外贸企业外购服务免退税申报”—《外贸企业出口退税出口明细申报表》，选择要修改的数据行次，点击“编辑”按钮，将对应字段修改成正确的内容。

最后，按照退税申报流程重新进行申报即可。