不用Python!Power Query累计计算客户每日欠款

2026-02-09 13:41:59

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客户欠款每天怎么算？发货减回款，简单。

但客户多、日期杂、数据多，手工算估计会头秃。之前用Pandas写过一版（视频在文末），今天用Power Query实现。

需求

这里有两个表格，一个是发货记录，有每天的发货金额明细；一个是回款明细，记录的是每个客户的回款日期和金额

现在的需求是：要统计出每个客户，每天的欠款金额。

这个需求，用Power Query如何解决？

其实之前也录过类似的案例，计算现金日记账的余额，思路是相通的。

处理步骤

先合并两个表，可以用“追加查询”
按客户进行分组，并将得到的结果表按日期升序排列
关键一步：将表格转为列表，再迭代处理。
PQ里没有Pandas的cumsum（累计求和）,所以要用List.Accumulate手动迭代：

初始值：{{},0}（空列表+当前余额0）
遍历每一行：余额 = 上一条余额 + 发货 - 回款
把结果写回列表
简单说就是带着一个"记忆变量"遍历表格，记住上一条的余额，算下一条的时候用上。

再将列表转为表格，每天的余额就有了。如果每天有多条记录（比如一天发了3次货），需要按天合并，只保留最后一条余额。
再次分组合并，发货、回款及余额数据都在同一行显示。
要注意的是：欠款余额是取最后一个值，不能进行求和汇总
最后，把【计数】列深化出来，表格合并下即得到结果。

最终代码

let    源 = Excel.CurrentWorkbook(){[Name="表1"]}[Content],    更改的类型 = Table.TransformColumnTypes(源,{{"日期", type date}}),    追加的查询 = Table.Combine({更改的类型, 回款}),    分组的行 = Table.Group(追加的查询, {"客户"}, {"计数", each [                a=Table.Sort(_,{{"日期", Order.Ascending}}),                b=List.Accumulate( Table.ToRows(a),{{},0},(x,y)=> {                          x{0} & { y & { List.Sum({x{1},y{3},-y{4}}) }},                          List.Sum({x{1},y{3},-y{4}})}){0},                c=Table.FromRows (b,Table.ColumnNames(a)&{"欠款余额"}),                d=Table.Group(c, {"日期", "客户"}, {            {"商品", each Text.Combine([商品],",")}, {"发货金额", each List.Sum([发货金额])},             {"回款金额", each List.Sum([回款金额])}, {"欠款余额", each List.Last([欠款余额])},             {"回款方式", each Text.Combine([回款方式],",")}, {"备注", each Text.Combine([备注],",")}})          ][d]}),    自定义1 = Table.Combine( 分组的行[计数])in    自定义1